Recht und Steuern
Banken-Compliance in Griechenland für GUS-Investoren: So weisen Sie die Mittelherkunft nach
Eine der größten Herausforderungen beim Immobilienkauf in Griechenland ist heute nicht die Suche nach einem passenden Objekt, sondern das Bestehen der Bankenprüfung und der Nachweis der rechtmäßigen Herkunft der Finanzen.
In den letzten Jahren wurden die Anforderungen europäischer Banken erheblich verschärft. Griechische Banken prüfen nicht nur die Staatsbürgerschaft des Käufers, sondern auch dessen steuerlichen Wohnsitz, das Wohnsitzland, die Kapitalquelle, die absendende Bank, den Zahlungszweck und die gesamte Historie der Transaktionen.
Was versteht man unter dem Nachweis der Mittelherkunft?
Fast jede größere Transaktion beginnt mit der Überprüfung der Kapitalherkunft.
Die Bank kann Folgendes anfordern:
- Steuererklärungen;
- Kontoauszüge;
- Kaufverträge über Immobilien oder Geschäftsanteile;
- Nachweise über Dividendenzahlungen;
- Erbscheine;
- Nachweise über Einkünfte aus unternehmerischer Tätigkeit;
- Dokumente zum Nachweis der Herkunft der investierten Mittel.
Alle Dokumente müssen eine schlüssige, logische Kette bilden. Kann eine Phase der Kapitalherkunft nicht nachgewiesen werden, ist die Bank berechtigt, die Überweisung bis zum Eingang weiterer Erklärungen auszusetzen.
Hilft eine Überweisung über ein Drittland?
Viele Investoren glauben, es reiche aus, das Geld zunächst über Kasachstan, Armenien, die Türkei, die VAE oder ein anderes Land zu überweisen und dann nach Griechenland weiterzuleiten.
In der Praxis hilft dies selten weiter.
Die griechische Bank prüft dennoch die ursprüngliche Kapitalquelle. Bleibt die Herkunft des Geldes unklar oder wirkt die Überweisungskette künstlich, kann die Bank zusätzliche Dokumente anfordern oder die Transaktion vorübergehend stoppen.
Daher besteht die beste Strategie nicht darin, Umwege zu suchen, sondern im Voraus ein vollständiges Dokumentenpaket vorzubereiten.
So verringern Sie das Risiko von Verzögerungen bei der Transaktion
Vor der Unterzeichnung eines Vorvertrags sollte festgelegt werden, über welche Bank die Abwicklung erfolgt, und die Liste der erforderlichen Dokumente vorab besprochen werden.
Am besten ist es, wenn das Geld direkt vom Konto des Käufers stammt. Es wird nicht empfohlen, Konten von Verwandten, Bekannten oder Zwischenhändlern ohne triftige rechtliche Gründe zu nutzen oder Zahlungen künstlich aufzuteilen.
Dieser Ansatz erhöht die Wahrscheinlichkeit einer erfolgreichen Bankenprüfung erheblich.
Wie AILIT Group Sie unterstützt
AILIT Group begleitet Investoren in allen Phasen der Transaktion: Wir unterstützen bei der Auswahl der passenden Immobilie, koordinieren die Zusammenarbeit mit Anwälten, Notaren, Steuerberatern und Bankexperten und beraten bei der Vorbereitung von Dokumenten zum Nachweis der Mittelherkunft.
Unser Ziel ist es, den Kaufprozess so transparent, sicher und konform mit den Anforderungen der griechischen Gesetzgebung wie möglich zu gestalten.
Der Artikel wurde von Alexey Fatuev überprüft — Experte für Bauwesen und Immobilienentwicklung in Griechenland.